Business Plan Essentials: Het schrijven van een Cash Flow Projection

Het is aan het einde van uw business plan, maar het plan deel financieel is de sectie die bepaalt of uw bedrijf idee levensvatbaar is, en is een belangrijke component in het bepalen of uw plan zal in staat zijn om een ​​investering in te trekken uw bedrijf idee.

Kortom, het plan sectie financiële bestaat uit drie jaarrekening, de winst- en verliesrekening , de cash flow projectie en de balans en een korte uitleg / analyse van deze drie verklaringen.

Dit artikel leidt u door de voorbereiding van elk van deze drie jaarrekening. Maar eerst moet je om samen te komen een aantal van de financiële gegevens die je nodig hebt door het onderzoeken van uw uitgaven.

Denk aan uw zakelijke uitgaven als opgesplitst in twee categorieën; uw start-up kosten en uw bedrijfskosten.

Alle kosten van het krijgen van uw bedrijf up and running te gaan in de start-up kosten categorie. Deze kosten kunnen zijn:

• Zakelijke registratierechten
• Zakelijke licenties en vergunningen
• Vanaf inventaris
• huurwaarborgen
• Aanbetalingen op onroerend goed
• Aanbetalingen op apparatuur
• Utility set up kosten

Dit is slechts een greep uit start-up kosten; uw eigen lijst zal waarschijnlijk uitbreiden zodra je begint te schrijven ze naar beneden.

De operationele kosten zijn de kosten van het houden van uw bedrijf draait. Denk aan deze als de dingen die je gaat te hebben om elke maand te betalen. Uw lijst van de bedrijfskosten kunnen zijn:

• Salarissen (van jou en salarissen van het personeel)
• Huur of hypotheek betalingen
• telecommunicatie
• nutsbedrijven
• Grondstoffen
• opslagruimte
• Distributie
• Bevordering
• lening betalingen
• Kantoor artikelen
• Onderhoud

Nogmaals, dit is slechts een gedeeltelijke lijst u gaat krijgen. Zodra u uw lijst bedrijfskosten voltooid, wordt het totale je laten zien wat het gaat kosten om uw bedrijf te runnen elke maand te houden.

Vermenigvuldig dit getal met 6, en je hebt een zes maanden schatting van uw bedrijfskosten. Dan voeg deze aan het totaal van uw opstart kosten lijst, en je krijgt een ruwe schatting voor uw volledige opstartkosten te hebben.

Laten we nu eens kijken naar die wat jaarrekening voor uw business plan samen, te beginnen met de winst- en verliesrekening.

De winst- en verliesrekening

De winst- en verliesrekening is een van de drie financiële overzichten die je nodig hebt in de sectie Financieel Plan van het business plan op te nemen.

De winst- en verliesrekening toont uw inkomsten, uitgaven, en winst voor een bepaalde periode. Het is een momentopname van uw bedrijf, dat laat zien of uw bedrijf winstgevend is op dat punt in de tijd; Opbrengsten – Kosten = winst / verlies.

Terwijl gevestigde bedrijven produceren normaal een resultatenrekening elk fiscaal kwartaal, of zelfs een keer per boekjaar, in het kader van het business plan moet een winst- en verliesrekening vaker worden gegenereerd – per maand voor het eerste jaar.

Hier is een winst- en verliesrekening sjabloon voor het eerste kwartaal voor een service-based business. Het wordt gevolgd door een uitleg over hoe deze winst- en verliesrekening sjabloon aan te passen aan een product-based business.

Niet alle categorieën in deze winst- en verliesrekening zal van toepassing zijn op uw bedrijf. Weglaten degenen die niet van toepassing en categorieën waar nodig om deze sjabloon om uw bedrijf aan te passen toe te voegen.

Om dit sjabloon te gebruiken als onderdeel van het business plan, moet u het op te zetten als een tafel en vul de juiste cijfers voor elke maand (zoals aangegeven door de lijn “rij notering per maand”).

Als u een product op basis van het bedrijfsleven, zal de Revenue deel van de winst- en verliesrekening anders uitzien. De omzet zal de verkoop worden genoemd, en de inventaris moet worden verantwoord. Hier is een voorbeeld laat zien hoe de kosten van de inventaris wordt berekend in de Revenue sectie:

De Expense deel van de winst- en verliesrekening, echter, is zeer vergelijkbaar met de template die ik hierboven heb verstrekt.

Klaar om te gaan naar de volgende financiële verklaring dat u nodig hebt in de sectie Financieel Plan van uw business plan op te nemen? De Cash Flow Projection is de volgende.

De Cash Flow Projection

De Cash Flow Projection laat zien hoe geld wordt naar verwachting in en uit uw bedrijf stromen. Voor jou is het een belangrijk instrument voor de cash flow management, om u te laten weten wanneer uw uitgaven te hoog zijn of wanneer je zou willen op korte termijn investeringen om te gaan met een cash flow overschot regelen. Als onderdeel van uw business plan, zal een Cash Flow Projection je een veel beter idee van hoeveel investeringen uw business idee behoeften te geven.

Voor een bankleningen officer, de Cash Flow Projection biedt bewijs dat uw bedrijf is een goede kredietrisico en dat er genoeg geld bij de hand om uw bedrijf een goede kandidaat voor een lijn van het krediet of lening op korte termijn te maken zal zijn.

Niet te verwarren met een Cash Flow Projectie met een kasstroomoverzicht. Het kasstroomoverzicht laat zien hoe geld heeft gestroomd in en uit uw bedrijf. Met andere woorden, beschrijft de cash flow die in het verleden. De Cash Flow Projection toont het geld dat wordt verwacht te worden gegenereerd of uitgegeven over een gekozen periode in de toekomst.

Hoewel beide types van Cash Flow rapporten zijn belangrijke zakelijke besluitvorming hulpmiddelen voor bedrijven, we zijn alleen bezig met de Cash Flow Projection in het business plan. U wilt Cash Flow Prognoses voor elke maand over een periode van één jaar, als onderdeel van het Financieel Plan deel van uw business plan te laten zien.

Er zijn drie delen van de Cash Flow Projection. Het eerste deel die u van uw Cash opbrengsten. Voer uw geschatte verkoopcijfers voor elke maand. Vergeet niet dat deze zijn Cash opbrengsten; je alleen voer de verkoop die collectible in contanten zijn in de specifieke maand je te maken hebt.

Het tweede deel is uw kasuitgaven. Neem de verschillende uitgavencategorieën van uw grootboek en een lijst van de kasuitgaven je eigenlijk verwachten dat die maand betalen voor elke maand.

Het derde deel van de Cash Flow Projection is de verzoening van Cash inkomsten aan de kasuitgaven. Zoals het woord “verzoening” al doet vermoeden, dit gedeelte begint met een opening evenwicht dat is de overdracht van de activiteiten van de vorige maand. De opbrengsten van de huidige maand worden toegevoegd aan dit evenwicht; De uitbetalingen van de huidige maand worden afgetrokken, en de aangepaste saldo van de cashflow wordt naar de volgende maand overgedragen.

Hier is een sjabloon voor een Cash Flow Projectie die u kunt gebruiken voor uw business plan (of later op wanneer uw bedrijf is up and running):

Waar:

CASH FLOW = Total Cash Inkomsten – TOTAL kasuitgaven

OPENING KASSALDO = SLUITING KASSALDO van de voorgaande maand

CLOSING KASSALDO = OPENING KASSALDO + CASH FLOW

Nogmaals, deze sjabloon gebruiken voor uw eigen bedrijf, moet u verwijderen en voeg de juiste Revenue en uitbetaling categorieën die van toepassing zijn op uw eigen bedrijf.

Het grootste gevaar bij het samenstellen van een Cash Flow Projection is overdreven optimistisch over uw verwachte verkoopcijfers. Terry Elliott’s artikel, 3 Methods of Sales Forecasting, zal u helpen om dit te voorkomen en geeft een gedetailleerde uitleg over hoe dat te doen nauwkeurige verkoopprognoses voor uw Cash Flow Projecties.

Zodra u uw Cash Flow Projecties voltooid, is het tijd om verder te gaan op de balans.

De balans

De balans is de laatste van de jaarrekening die je nodig hebt in de sectie Financieel Plan van het business plan op te nemen. De balans geeft een beeld van uw bedrijf nettowaarde op een bepaald punt in de tijd. Het geeft een overzicht van alle financiële gegevens over uw bedrijf, het breken van die gegevens in 3 categorieën; activa, passiva en eigen vermogen.

Enkele definities eerste:

Activa zijn tastbare objecten van de financiële waarde die eigendom zijn van het bedrijf.

Een verplichting is een schuld aan een schuldeiser van de onderneming.

Eigen vermogen is het netto verschil wanneer de totale verplichtingen worden afgetrokken van de totale activa.

Ingehouden winst zijn winst door het bedrijf gehouden voor uitbreiding, dat wil zeggen niet uitgekeerd als dividend.

De courante winst zijn winst voor het boekjaar tot en met de balansdatum (inkomsten – kostprijs van de omzet en kosten).

Alle accounts in uw grootboek zijn gecategoriseerd als een actief, een verplichting of eigen vermogen. De relatie tussen hen wordt uitgedrukt in deze vergelijking: Activa Passiva = + vermogen .

Voor de toepassing van uw business plan, zult u het creëren van een pro forma balans bedoeld om de informatie in de winst- en verliesrekening en kasstroom Projecties samen te vatten. Normaal gesproken een bedrijf bereidt een balans een keer per jaar.

Hier is een sjabloon voor een balans die u kunt gebruiken voor uw business plan (of later op wanneer uw bedrijf is up and running):

Nogmaals, deze sjabloon is een voorbeeld van de verschillende categorieën van activa en verplichtingen die van toepassing kunnen zijn op uw bedrijf. De balans zal reproduceren van de accounts die u hebt ingesteld in uw grootboek. Het kan nodig zijn om de categorieën in de balans template wijzigen hierboven om uw eigen bedrijf aan te passen.

Zodra u uw balans voltooid, bent u klaar om een ​​korte analyse van elk van de drie financiële overzichten te schrijven. Wanneer u deze analyse alinea’s aan het schrijven bent, wilt u ze kort te houden en hebben betrekking op de hoogtepunten, in plaats van het schrijven van een diepgaande analyse. De jaarrekening zelf (de winst- en verliesrekening, cash flow projecties, en de balans) zullen in uw business plan Bijlagen worden geplaatst.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Author: Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He's Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together. View all posts by Ahmad Faishal